科学理财谋发展 聚力保障谱新篇
为创建特色鲜明国内一流高水平大学提供坚实财力支撑
——在中南民族大学第八届教职工代表大会
暨工会会员代表大会第一次会议上的工作报告
(2026年10月21日)
包莉娜
各位代表：
大家好！受学校委托，我向大会作2021至2025年度财务工作及2026年度财务收支预算的工作报告，请各位代表审议。
一、近五年学校财务工作回顾
过去五年，学校财务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实铸牢中华民族共同体意识工作主线要求，在学校党委行政的坚强领导下，积极适应国家财政改革的新形势、新任务和新要求，紧紧围绕立德树人根本任务和转型升级改革发展目标任务，统筹谋划学校事业发展所需资源资金，创新财务管理机制，不断提高财务管理水平，确保财务工作安全、稳定、有序、高效运转，为学校各项事业高质量发展提供了有力的财务保障。
（一）坚持政治引领，聚焦主线理财管财
学校始终把政治建设摆在财务工作首位。一是提高政治站位。坚持“以政领财、以财辅政”，不折不扣落实委党组、校党委关于财经工作的重大决策部署，将铸牢主线要求贯穿财务工作各领域全过程。坚持厉行节约、过紧日子，勤俭节约办一切事业。二是落实党委领导下的财经工作体制。严格执行“三重一大”决策程序，重大资金安排、重要预算调整均经党委常委会集体研究决定，充分发挥财经工作领导小组统筹决策作用。三是坚决扛起整改责任。针对上级巡视和审计反馈的财务管理问题，坚持即知即改与长效机制建设相结合。2023年接受国家民委财会监督专项检查，围绕预算编制、执行、资金、资产管理四个方面问题完成全部整改任务；落实巡视审计整改要求，以改促建，以整改实效提升工作效能。
（二）制度体系日臻完善，治理效能持续提升
持续加强制度建设，不断提升财务规章制度建设系统性、科学性、实效性。一是坚持问题导向、统筹谋划。结合巡视、经济责任审计反馈问题，重点关注内部管理的薄弱点、监管业务的关键点、问题易发的风险点，对反复出现的问题注重从制度上找原因，对日常工作中制度不健全、流程不完善、执行不规范的事项进行全面梳理，精准查漏补缺，推动举一反三、系统纠偏、完善制度。二是坚持规范导向、强化落实。立足学校实际，对标对表国家各项财经、财务政策，坚持科学规范导向，不断构建科学规范、运行高效、贴合实际的制度管理体系，持续优化内部治理机制，全面提升财务管理水平，以坚实的制度保障助力学校事业高质量发展。五年来学校累计出台预算管理、经费支出审批、项目管理、资金管理等财务管理制度14项，基本构建起覆盖预算编制、执行、监督全链条的制度体系，用制度管权、管事、管人的机制更加健全。
（三）开源节流并举，综合财力稳步增强
学校积极主动谋资源，最大限度拓展办学资金来源。一是全力争取财政支持。近五年累计争取财政拨款50.78亿元，2025年财政拨款较2021年增长18.9%；改善基本办学条件专项经费累计获批4.32亿元，年均增长3.2%；2025年首次获超长期国债支持2,808万元、中央预算内投资支持2,800万元。二是拓展事业收入。近五年累计实现教育事业收入10.35亿元、科研事业收入5.14亿元，两类收入均实现增长，其中科研事业收入从0.80亿元增长至1.21亿元，年均增长10.7%，增幅较为显著。三是深化银校合作。2024年通过公开招标获得五年银校合作各类投入7,600万元。四是健全校院两级筹资机制。积极多元筹资，建立收入目标责任制和考核奖惩机制，修订捐赠配套奖励办法，不断激励院系扩大收入总量。
（四）预算改革纵深推进，管理绩效显著提升
深入推进预算管理改革，调整预算管理目标和思路，向“重管理、重绩效”转变。一是推进零基预算改革。打破支出固化格局，盘活存量资金，优化支出结构。坚持预算安排与学校事业规划和年度重点工作任务相结合，突出资金投向效益，把资金重点投入到提升学校内涵式高质量发展上。二是预算执行成效突出。多措并举推进预算执行，通过定期通报、召开协调会、重要时点每日督办等举措强化部门协同联动，预算执行在委属高校中排名前列，五年累计获绩效奖励专项资金1.1亿元，极大缓解学校经费紧张的局面。三是全面实施预算绩效管理。对学校重要项目、重点项目以及重大政策项目实现绩效管理全覆盖，科学设置绩效目标，强化事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价全流程管控。
（五）内控体系日益健全，风险防线扎实筑牢
持续完善内部控制规范体系，提高内部控制规范的科学性和全面性。一是构建内控体系。引入第三方机构开展全面内部控制工作，构建内控流程、风险评价等机制；同时邀请上级监管部门和行业专家定期开展专题培训，持续推进内控分析与评价，推动管理流程更加规范、风险防线更加牢固，管理质效得到明显提升。二是强化财会监督。出台学校财会监督实施方案，开展全校财经纪律专项自查，针对发现的问题即知即改、建章立制，推动监督与内控有机衔接。
（六）以人为本保障民生，师生获得感持续增强
践行学校党委“以师生为中心”的发展理念，持续加大民生保障力度。一是扎实做好养老保障。2023年使用近1亿元财政资金完成养老保险改革实施准备期清缴结算；2025年新增养老保险缴费510人，补缴7,500多万元，五年累计缴纳社会保障缴费3.39亿元，教职工养老保障更加完善。二是持续强化住房保障。五年累计投入公积金及购房补贴4.38亿元，2025年为全校非在编一类、二类岗249名教职工统一办理公积金缴存，教职工住房保障水平稳步提升。三是持续加大学生奖助力度。五年各类学生奖助投入达5.2亿元，年均增长3.3%，资助覆盖面持续扩大。四是加强师生健康保障。五年累计投入师生医疗费3,509.96万元，投入教职工体检经费601.19万元，全力落实好“健康第一”教育理念。五是持续改善师生生活条件。五年累计投入学生宿舍维修专项资金8,832.65万元，为家属区加装电梯4部，师生居住和生活条件明显改善。五年来，学校坚持民生为本，师生获得感、幸福感稳步提升。
（七）科技赋能优化服务，财务保障便捷高效
坚持科技赋能、创新服务方式，不断持续提升财务服务的质量和效率。一是优化财务服务。编制财务报销手册、操作小视频等，通过网站、企业微信等多渠道推送，以更通俗直观的方式解读财务政策和办事流程，让师生报销更加便捷，服务体验持续改善。二是推进信息化建设。建成“无接触”报账系统、预算管理系统、财务查询系统、发票查验系统、线上收费等平台，将常用财务信息内嵌OA系统和企业微信，实现财务业务线上全流程办理，让数据多跑路、师生少跑腿，办事效率明显提升。三是强化决策支撑。依托财务数据资源，为教学评估、科研平台、学生资助评审、预算执行管理等提供精准数据支持，推动财务管理向事前预测、事中监控延伸，逐渐从事务型财务向管理型财务转型。
二、近五年学校财务运行基本情况
（一）收入情况
2021—2025年学校收入规模稳步增长，总收入由12.88亿元增至15.12亿元，年均增长4.1%，其中：财政拨款收入从9.33亿元增长至11.09亿元，五年累计收入50.78亿元，年均增长4.4%，占总收入比重73.1%；教育事业收入从2.05亿元增长至2.2亿元，五年累计收入10.35亿元，年均增长1.8%，占总收入比重14.9%；科研事业收入从0.8亿元增长至1.21亿元，五年累计收入5.14亿元，年均增长10.7%，占总收入比重7.4%；其他收入（含资金存放收益、资产出租等）从0.7亿元下降至0.62亿元，五年累计收入3.15亿元，年均下降3%，占总收入比重4.5%。收入结构总体稳定，保障能力稳步增强。
（二）支出情况
五年来，学校支出规模平稳增长、结构持续调优，收支运行平稳可控。总支出从2021年的12.79亿元增长至2025年的14.76亿元，年均增速3.6%，低于收入增速。人员经费支出从8.05亿元增长至9.34亿元，五年累计44.36亿元，年均增长3.8%，占总支出比重64.6%。公用经费支出从4.74亿元增长至5.42亿元，五年累计24.33亿元，年均增长3.4%，占总支出比重35.4%。学校资金投向始终坚持“保民生、保人才培养、保重点”导向，教学科研经费支出占公用经费支出比重已达72%，学校非急需支出持续减少，预算资源持续向高质量发展聚焦。
（三）资产负债情况
截至2025年末，学校资产总额40.28亿元，五年年均增长1.7%，其中固定资产22.71亿元，占总资产比重56.4%；货币资金12.94亿元，占总资产比重32.1%；无形资产1.31亿元，占总资产比重3.3%；在建工程1.1亿元，占总资产比重2.7%；其他资产（含代管、预付款项等）2.22亿元，占总资产比重5.5%。负债总额4.61亿元，五年年均增长8.2%，主要是预收的科研款项增加；净资产总额35.67亿元，五年年均增长1%。固定资产净值五年累计增长6.28亿元，占总资产比重提升超12个百分点，资金重点向学科建设、人才培养、科学研究、专业实验室与住宿条件改善倾斜，真正把资金用在办学刀刃上，办学硬件支撑能力得到稳步提升。
三、2026年学校收支预算情况
今年是“十五五”规划的开局之年，也是学校冲刺“双一流”、推动高质量发展的攻坚之年。学校召开了第九次党代会，擘画未来发展方向、战略目标与重点任务。财务工作将加快推进零基预算改革，加大资金资源统筹力度，全面落实党代会战略部署，强化立德树人根本任务、学校重大战略任务和重点工作的财力保障。深入贯彻落实“习惯过紧日子”要求，坚持集中财力办大事，深化支出标准体系建设与应用，强化绩效导向，加强事前绩效评估，优化绩效目标设置，强化绩效评价结果运用。
（一）2026年收入预算
2026年学校预算收入总额为22.17亿元，其中当年预算收入15.71亿元，预计使用非财政拨款结余3.34亿元，上年结转资金3.12亿元，为横纵向科研经费和售房款。当年预算收入中，财政拨款收入预算11.03亿元、教育事业收入预算2.35亿元，为学费住宿费收入，科研事业收入预算1.5亿元，其他收入预算8,300万元。
2026年预算收入中，财政拨款收入占比70.2%；教育事业收入占比15%；科研事业收入占比9.5%；其他收入占比5.3%。总体来看，财政资金仍是学校主要资金来源，多元筹资能力仍有拓展空间，收入来源渠道单一，自我造血能力有限。
（二）2026年支出预算
2026年预算总支出22.17亿元，其中当年预算支出17.16亿元，包括人员支出预算9.77亿元，公用支出预算7.09亿元，预留专项备用款2,801.07万元。补缴改革过渡期养老及年金2.1亿元，预计结转下年（非财政拨款）2.91亿元，主要为横纵向科研经费结转与售房款结转。
2026年当年预算支出中，人员支出占比56.9%；公用支出占比41.3%；预留专项备用款等占比1.8%，总体来看，刚性支出占比较高，可统筹调剂的空间有限，收支矛盾依然突出。
（三）2026年财务重点工作安排
1.提高政治站位，持续落实“过紧日子”要求
一是强化政治引领，坚持以政领财讲政治、以财辅政勇担当、有政有财善作为，切实引领财务工作高质量发展。二是落实党中央、国务院“过紧日子”要求，把“过紧日子”作为长期坚持的原则，贯穿预算编制、执行、监督全过程；强化统筹整合，盘活存量资金和闲置资产，提升资金使用效益；严控一般性、非刚性支出，集中财力办大事。
2.建强项目库，实行三年滚动储备管理
项目是预算的基础，项目库是资金安排的前提。一是强化归口管理，各归口管理部门负责对归口经费与项目统筹管理，紧扣学科布局发展任务，发挥项目库对预算的约束和支撑作用。二是建立项目库滚动管理机制，项目库实行常态开放、动态储备，不入库项目原则上不安排预算。三是突出绩效导向，进一步强化资金分配和使用效益的考核，完善“编制有目标、执行有监控、完成有评价、评价有应用”的全流程绩效管控体系。
3.深化零基预算改革，构建科学规范管理机制
围绕学校“双一流”建设和转型升级目标，强化顶层设计，科学配置资源。一是全面取消预算原有基数，建立“自上而下定重点、自下而上报需求”的双向机制。二是完善项目库动态管理，坚持 “战略定任务、任务定项目、项目定资金”，实现全部经费项目化，清理低效重复项目，强化归口管理，杜绝同类事项多头申报。三是精准配置财力资源，实行项目分类差异化保障，人员类应保尽保、运转类从严从紧、特定目标类重点投向学科建设、教学科研、育人工作等核心领域。四是严格项目论证评审，前移预算评审关口，按战略优先、轻重缓急分类立项，从源头提升预算编制精准性和科学性。
4.健全绩效管控体系，强化结果刚性运用
一是构建项目全周期绩效管理体系，结合各类项目特点，制定量化、可落地、差异化的绩效评价指标。二是建立预算执行动态监管机制，常态化跟踪项目进度、资金使用和绩效达成情况，对进度滞后、绩效偏离的项目及时预警纠偏，实现重点项目绩效评价全覆盖。三是强化绩效结果运用，对绩效优良项目优先保障、重点倾斜，对低效无效、绩效不达标项目坚决压减、核减预算，真正实现绩效结果主导预算分配，树立“花钱必问效、无效必问责”的鲜明导向。
5.拓宽筹资渠道，全面增强自我造血能力
落实各部门、各单位主体责任，打破单一经费依赖，积极构建多元筹资体系。一是拓展科研经费来源渠道，依托学科优势，提升社会服务能力，推动科研成果实现价值创造，以获得稳定的资金支持。二是搭建多元化捐赠平台，吸引更多校友资源参与学校发展建设。三是盘活校园资源，系统挖潜各类存量资源，充分利用现有资源创收。
6.严肃财经纪律，筑牢风险防控底线
进一步建立健全覆盖全校、贯穿全程的财务风险识别、预警、评估和防控机制，将风险评估要求嵌入学校管理各重点领域、关键环节，确保财务运行安全可控。夯实会计基础规范，持续加大财会监督力度，聚焦重点项目、大额资金、科研经费、基建维修等高风险领域，强化预算执行监督和内部控制评价。抓实巡视审计整改，健全长效管控机制，严守财经纪律红线，确保财务运行安全规范、资金使用合规高效。
各位代表，过去五年，在学校党委行政的坚强领导下，在各单位的共同努力下，学校财务工作稳中向好。2026年，我们将聚焦主线，主动谋划、创新思维、扎实工作，在规范财务管理、提高会计信息质量、强化财会监督、维护财经纪律等方面下功夫、出实效，为创建特色鲜明国内一流高水平大学提供坚实财力保障！
请各位代表审议！谢谢大家！
