中南民族大学

第七届“两代会”第三次全体（扩大）会议

财务工作报告

乔俊杰

（2023年2月11日）

各位代表：

根据会议安排，我受学校委托，向大会报告学校2022年财务工作，请予审议。

过去一年，学校财务工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持中央“过紧日子”要求，严格执行国家财经法规，紧紧围绕学校中心工作，按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则分配和使用资金，认真履行财务管理职责，学校财务管理科学化水平不断提升。

一、2022年学校财务工作

（一）落实国家重大战略，强化制度建设。2022年按照中央和国家民委预算管理改革要求，学校相继制订了学院经费管理办法、经费支出审批办法、采购项目评审管理办法、采购代理机构招标作业规范等，并加强政策解读、文件培训进学院等工作。配套上线“校院两级预算执行管理查询”模块，有效增强两级经费管理的局性和经费监督有效性。通过加强制度建设，细化文件解读，强化执行监督，切实提升制度执行力。

（二）开拓创新，做中央高校预算一体化改革的先行者。按照财政部和国家民委工作部署，学校被确定为全国首批试点预算一体化改革的中央高校。学校克服时间紧、难度大，无经验可借鉴的困难，积极推进。一是加强领导。学校政府会计制度改革工作领导小组全校动员，多次专题研究，明确了工作重点、任务分工和推进表，形成校内强大工作合力。二是强化培训。夯实了技术和队伍保障。三是理顺机制。由财务牵头，人事、国资、采招和现教等部门通力协作。在各部门共同努力下，学校于2022年8月成功运行财政支付一体化系统，相关完善建议被民委和财政部专班采纳，为2023年全国中央高校全面实施预算一体化改革做出成功示范。

（三）科学筹资，保障学校事业发展。一是精研政策，争取财政支持。与上级和有关管理部门积极沟通，争取每个政策增长点。在财政压减背景下，2022年学校突破性首次享受国产设备退税政策，金额达130余万元。2022年学校财政拨款9.96亿元较2021年增长6.8%，持续优化管理实现2023年总拨款再增长，超过10.13亿元，为学校历史最高水平。二是充分挖掘内部潜力。学校通过完善校银合作，提升资金收益率超过国家基准利率的2倍，校银合作收入占全年非科研自筹收入比重达58%。三是完善收入管理。建立学费与学生管理协同机制，学费住宿费2.05亿元足额入库，预算完成率100%。为教育事业发展提供了有力资金保障。

（四）规范执行，大力提升预算执行绩效。一是严格落实中央“过紧日子”要求。持续加强采购过程管理和代理机构管理，完善支出审批，严格开支标准。同时每季度组织二级单位开展落实“过紧日子”工作自评，切实压实主体责任，确保落实“过紧日子”的管理举措更实，效果更为显著。二是推进执行“质”与“量”的同步提升。2022年学校逐月通报执行，定期召开协调会，加大部门协同；坚持问题导向，动态实施绩效监控，及时找准、打通关键堵点，扎实推进预算执行，取得显著成效。学校获2022年度预算绩效管理专项奖励2,500余万元，较上年增加近1,000万。

（五）完善经济活动内控，筑牢学校财务风险防线。2022年学校组织财务、资产、基建、后勤、采购、合同、科研、信息、审计、监察等管理部门梳理经济活动流程，评估风险点，结合第三方咨询意见形成学校经济活动内部控制标准化流程指南，统一了内控流程标准，建立了经济活动内控管理工作范式，有力提升相关部门经济活动风险防控能力和管理标准化水平，助力学校实现治理体系和治理能力现代化。

（六）主动作为，不断提升财务服务质量。一是做好财务信息化服务。2022年，学校积极响应学院需求，进一步完善了财务查询系统，并提升学生自主取得缴费收据和自主维护银行卡的便利性，切实提高服务效率。二是做好政策宣传服务。2022年走入学院和部门开展面对面财务政策宣讲、业务操作说明超过6场，营造了校园良好的财务管理政策氛围。三是做好税务服务。开展个税清算政策一对一解答服务，并为职工筹划个税优惠方案。四是做好决策支持服务。2022年为上级和校内提供500余份财务数据统计或分析，为学校完善制度体系建设，充分发挥校院两级管理效能和推进教学科研相关管理改革提供了决策支持。

二、2022年学校预算收支执行情况

2022年学校收入13.51亿元，预算完成率100%，较2021年增长5%。其中财政拨款9.96亿元，较上年增加6.8%，事业收费收入2.93亿元，较上年增长3.2%，其他收入0.62亿元。

2022年学校支出13.07亿元，预算执行率95%，较2021年增长2.2%。当年支出中人员经费8.62亿元，较上年增长7.1%，其中工资津贴支出5.2亿元，住房公积金和购房补贴支出8,339万元，非在编及人事代理人员社保及医保缴费3,894万元，离退休费9,467万元，医疗费1,947万元，奖助学金1亿元。当年支出中公用经费4.45亿元，较上年减少6.1%，其中教学实验材料费4,831万元，图书资料及打印复印2,323万元，测试、专利及其他专用材料费2,939万元，差旅会议及培训1,650万元，委托业务费3,154万元，设备购置费4,240万元，维修费6,460万元，水电物业费4,158万元，基建支出4,982万元。另“三公”经费财政支出26.99万元，严格控制在年初预算批复范围内。

2022年学校始终坚持有所为，有所不为，在收支紧平衡前提下，确保师生民生，人员刚性支出不留缺口，突出教学科研中心地位，切实保障重点项目，不断优化支出结构。2022年学校人员经费占总支出的比重较上年提高3个百分点，工资福利支出增长7.8%,其中住房公积金及购房补贴支出增长4.4%。职工工会福利足额保障。对学生补助投入持续增长。公用经费虽总体下降6%，但教学科研经费投入占比较上年提高6个百分点，疫情防控和校园安全等支出充足保障。

三、2023年学校财务重点工作

（一）积极筹措办学资金，为学校事业发展提供保障支撑。学校将密切关注国家经济发展动向，深入研判各项财政政策，积极争取财政资金对学校的最大支持。科学组织各项收入，为学校事业发展提供坚强的资金保证。

（二）科学预算，着力提升预算绩效管理水平。学校将积极推进预算管理一体化实施，进一步科学化预算编制，优化支出结构；坚决落实中央“过紧日子”要求，强化预算约束，有效推进预算执行；同时加大预算绩效运行监控及评价，加强预算绩效评价结果应用，提高资金使用绩效。并按照财政部要求，在2023年推动建立学校财务成本核算体系。

（三）持续强化经济活动内部控制，加强财务信息公开。学校将进一步构建“横到边、竖到底”的经济活动内部控制体系。并依托智慧校园建设，推进“业财融合”，实现财务信息与更多业务信息的交互，提升财务数据决策支撑作用。及时做好财务信息公开，主动接受监督，确保财务工作公开透明、阳光运作。

（四）加强队伍建设，进一步提升财务服务水平。持续强化财务队伍建设，不断提升财务人员政治素养、业务能力和服务意识，造就忠诚干净担当的高素质财务专业技术队伍和管理队伍。密切结合师生需求，创新服务技术，加强集中培训频次和力度，积极推进为师生办实事走深走实。

2022年的财务管理工作取得了一定成绩，这些成绩的取得是学校党委正确领导的结果，是在座各位勠力同心、攻坚克难的结果，是各条战线工作人员奋力拼搏的结果。在此，向大家表示诚挚的感谢！也祝愿大家在新的一年身体健康，工作顺利，阖家幸福！谢谢！